什么是“洗钱”的定义? “洗钱” (Money Laundering) 是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。洗钱罪是指实施上述有关洗钱行为从而构成的犯罪。 美国的反洗钱法 美国各公司必须遵守《银行保密法》及其实施的条例（“反洗钱法规”, Anti-Money Laundering）。反洗钱法规(AML)的目的是帮助政府侦测和报告可疑活动，包括洗钱和恐怖主义融资的上游犯罪，例如证券欺诈和市场操纵等。 什么样的行为构成洗钱 ? 洗钱的步骤首先必须以某种名义储存，然后透过一连串的交易或是转帐，进入合法名义之下。因为各国政府多半针对洗钱行为有所管制，金融机构会将一定金额（如美国规定1万元）以上的交易呈报政府机关。为了逃避监视，其中一种手段是将大笔的金钱分开存入数个以他人名义开设的帐户，这些帐户彼此互不相关，之后再通过汇款、开立支票等方式转入犯罪者的名下。 由于每笔交易的金额不大，而且往往是通过跨国方式交易，甚至利用某些国家或地区可以开设保密帐户或公司之便，执法机关追查起来十分困难。 另一种方式是利用假名设立数个公司，将犯罪所得通过这些公司虚假的交易，例如将不值钱的东西以高价贩售给另一家公司，最后转入犯罪者的名下。表面上看起来正当合法，实际上只是为了转移金钱所做的假交易。也有人直接将金钱购买美术品、古董、不记名债券等高价商品，转移到犯罪者手上后再伺机脱手换取金钱。 常见的洗钱方法有哪些？ 旅行支票：海关会对于通关者携带的现金要求申报，未申报者超过限制者没收，但不会对携带旅行支票者做金额的限制，重点在于无背书转让给第三者，因为支票被存入银行兑现，最终会回到原发票人的手中。 在赌场以代币间接兑换：在赌场中兑换成代币，再将代币直接交付给洗钱的受益人。再由他去将代币兑换回现金（通常需要5%左右的手续费），在外可声称在赌场内赌赢的。这样可以避免透过纸钞上的编号直接追查到洗钱的受益人。常用于各国可将代币兑换回现金的职业赌场。 购买已经中奖的彩票或马票：与银行勾结，以高价向得主私下购买已得奖的票券，并公开兑换。 购买古董珠宝或具价值收藏品、高价中古精品：利用低买高卖的假买卖，将钱以合法的交易方式，洗到目的帐号。此方式亦常用于收贿的收钱方式；或购买具价值的古董珠宝或收藏品，再讹称为自家收藏品在市场上放售，一般会购买没有记号的物品如文物、邮票或歴史悠久的名厂乐器。或私下购买多部名车，中古私人飞机，珠宝名牌等高价值物转售。 纸上公司的假买卖：用空壳、信用不良、股份公司做假交易、股票投资、偿还债务等方式洗钱。 购买保险：将大笔金额投保，期间亦可不断提升保金，转换保险计划，待一定年数后取回，届时可疑的因素已遭淡化。 基金会：不肖政客，成立基金会，假捐赠给基金会，诱骗企业捐款，再掏空。企业或财团，利用假捐赠给自己能掌控的基金会，左手搬钱到右手，逃漏所得税。政客或企业利用赈灾名义募款，可是募到的善款私自挪用，或用各种名目扣住善款于私人户头。在跨国洗钱活动中，以各地不同慈善名义的基金会中互相转换款额。 跨国多次转汇与结清旧帐户：利用转汇的相关单据有保存期限的漏洞。 直接跨国搬运：利用专机或具有海关免验的身份者，直接把钱搬到外国，常用100美元的纸钞方式运送。 外币活存帐户：使用多次小额存款的方式存入，再到外国提领外币。俗称「蚂蚁搬家」，常配合「人头帐户」使用。 跨国交易：常见于无实体商品的产业。利用交易金额造假灌水的方式，先透过合法的方式将金钱汇往外国掮客的帐户，再通过外国帐户分钱，分清原本的交易金额、掮客的佣金与原本要洗出去的钱；或利用各地的商品贸易，例如以过高金额购买普通消费品，将大量款项汇到国外账户，装作用以支付买货款项。反过来亦可将商品高价出售，让国外的洗钱伙伴将款项汇进国内。 地下汇兑：常见于不肖的卖珠宝金饰的银楼。除了非法兑换外币以外，甚至可将现金兑换为外国的无记名与背书的支票，供客户至外国的帐户存入。 跨国企业的资金调度：常见于金融业，银行或保险业等，常以大批的现金纸钞进行跨国搬运。例如以麻绳捆绑、纸箱方式搬运。 百货公司的礼券：具有高度的流通性，但由于具有不易兑换回现金的特性，故需有一定的人脉，才方便消化礼券。例如转卖给各公司的员工福利机构，将礼券做为其各公司员工的节假日奖金方式发放。就这样把礼券洗到不知情的第三者手中，原礼券持有人则取回接近等值的现金。 人头炒楼：使用人头购买房地产，向承包商或开发商以市价五至七折买入，以现金支付。然后在短期内快速脱手（例如预售屋在交屋前），获利约50%－100%。 假借贷：常用于收贿或贪污。收钱的人持有对方开立的远期兑现的本票或支票。即使被查到这张本票或支票，可声称为借贷关系。等风头过了或不在其位，没有明显的对价关系时，再把本票或支票转手给第三者，或是扎进银行兑现。或是贪污被揭发的人说要还钱，但开立本票或支票，只要没有兑现，就没有真正的还钱。 伪币或伪钞：将伪币或伪钞，通过多次小金额消费行为，或是利用自动贩卖机找零行为，或是纸钞兑换成硬币的机器。将伪币或伪钞洗成真钱。 黑道：购入价值的毒品贩毒、地下枪械等。将赃款转嫁给他人。 比特币（Bitcoin）等加密货币：基于比特币等加密货币的匿名性，且可自由、不记名的产生不同的比特币钱包，搭配混币服务，难以追踪真实身分，是近年来常见的洗钱工具。 第三方或者第四方支付平台：部分第三方支付平台存在账户未实名注册、管理不规范等问题，致使一些账号可以在网络上直接买卖，部分平台沦为电信诈骗团伙套取、漂白非法资金的“绿色通道”。诈骗团伙利用第三方支付平台转移赃款和洗钱的手段一般有3种：通过第三方支付平台发行的商户POS机虚构交易套现；将诈骗得手的资金转移到第三方支付平台账户，在线购买游戏点卡、比特币等物品后转卖套现；将赃款在银行账户和第三方支付平台之间多次转账切换，逃避追查。 洗钱罪的量刑和判刑 如果被起诉为轻罪，洗钱可被处以最高一年的监禁和法庭罚款。如果以重罪起诉，最高可判处三年监禁和最高 250,000 美元的罚款或洗钱金额的两倍，以较高者为准。 加州刑法典第186.10 条，定义洗钱的相关罪名。这个罪名多数为重罪指控，量刑可高达4年的监狱服刑。加州健康安全法的第11370.9：规定了与贩卖毒品相关的洗钱行为。洗钱罪也可为联邦罪，如果涉案金额较大或者存在跨境，跨州的交易。案件则会交由联邦法院审理。 < 律师网 > 提醒： 洗钱罪在美国是很严重的事情，最高可判处三年监禁和最高25万美元的罚款或洗钱金额的两倍，以较高者为准。所以千万别以为自己的钱怎么用都可以，或者来自海外的钱没人管。没有被抓起来不代表没有人在监视你的资金流向。 |
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