什么样的行为构成洗钱 ?

洗钱的步骤首先必须以某种名义储存，然后透过一连串的交易或是转帐，进入合法名义之下。因为各国政府多半针对洗钱行为有所管制，金融机构会将一定金额（如美国规定1万元）以上的交易呈报政府机关。为了逃避监视，其中一种手段是将大笔的金钱分开存入数个以他人名义开设的帐户，这些帐户彼此互不相关，之后再通过汇款、开立支票等方式转入犯罪者的名下。

由于每笔交易的金额不大，而且往往是通过跨国方式交易，甚至利用某些国家或地区可以开设保密帐户或公司之便，执法机关追查起来十分困难。

另一种方式是利用假名设立数个公司，将犯罪所得通过这些公司虚假的交易，例如将不值钱的东西以高价贩售给另一家公司，最后转入犯罪者的名下。表面上看起来正当合法，实际上只是为了转移金钱所做的假交易。也有人直接将金钱购买美术品、古董、不记名债券等高价商品，转移到犯罪者手上后再伺机脱手换取金钱。